Это "Дневник финдиректора", часть 8 - история одной ИТ-компании, которой я поставила управленческий учёт и платёжный календарь и провела её через трудный год без кредитов. Если отчёт требует, чтобы я сидела рядом и объясняла, это не отчёт, а моя презентация. Мы пришли к одной странице.
Где лежат деньги
Первым делом остатки, разбитые по контурам: доступно и заблокировано. Не одной суммой, никогда - почему, я разбирала в части про подушку, которой не было.
Рядом две производные цифры:
- месяцы автономности - сколько компания живёт без новых поступлений;
- красная линия - один месячный цикл зарплаты с налогами. Ниже неё компания живёт с колёс.
Прибыль и движение денег с начала года
Прибыль - методом начисления: показывает, как компания работает, без искажений от сдвигов оплат. Движение денег - кассовым: показывает, выживает ли она.
Две таблицы рядом, и разница между ними сама по себе информация. Если прибыль есть, а денег нет, ответ всегда лежит в этой разнице.
Обе таблицы собирает скрипт из ПланФакта по программному доступу - руками сюда никто ничего не переносит. По пятницам готовые страницы приходят в Телеграм файлами, собственник открывает их с телефона.
Динамика, структура выручки, топ расходов
Двенадцать столбиков помесячно нужны ради формы кривой: провал видно глазом быстрее, чем в любой таблице.
Дальше - откуда пришли деньги и куда ушли. У компании три направления, и смысл разреза в том, чтобы они не размывались друг в друге. Расходы - топ статей по убыванию; первые три обычно объясняют 70% всего. Как из этого списка вылавливать лишнее, я показывала на живых примерах в статье про контроль расходов.
Отдельно: маржа услуг и производственный ФОТ
Главная цифра года у этой компании, поэтому она живёт отдельным отчётом. Доля производственного ФОТ в выручке услуг - около половины, выше того, где компания хочет быть. Один график по месяцам, строка годовых итогов, короткий разбор внизу.
Два правила отчётности
Отчёт, который надо объяснять голосом, не работает. Проверка: отправьте отчёт собственнику и не пишите ничего. Вернулся вопрос по бизнесу - отчёт готов. Вернулся вопрос "а что значит вот эта строка" - его надо переделывать, а не объяснять.
нет цифры - пишем прочерк и "нет данных". Не ноль. Ноль это утверждение, а мы не имеем права его делать, когда просто не дотянулись до источника.
Хотите такой отчёт по своей компании?
На бесплатной консультации посмотрим, какие цифры вам нужны на одной странице и откуда их брать.
Записаться на консультациюВ следующей части - ИИ-агент, который каждый вечер сам собирает сводку по деньгам и заменил нам совещание.
