Налоговые вычеты: как вернуть 13% за лечение, обучение, ипотеку и инвестиции

С зарплаты у вас удержали 13% налога. Часть этих денег можно вернуть, если вы платили за лечение, обучение, проценты по ипотеке или вкладывали в инвестиции. Я сама каждый год подаю декларацию на вычеты и расскажу, как это сделать без лишней беготни.

За что можно вернуть налог

Налоговый вычет работает так: вы вернёте до 13% от своих расходов, но только в пределах удержанного с вас за год налога. Вернуть можно по нескольким направлениям сразу.

• Лечение. Своё и близких, включая стоматологию и лекарства.
• Обучение. Ваше, детей, братьев и сестёр — вуз, курсы.
• Ипотека. Проценты по кредиту на покупку жилья.
• Инвестиции. Вложения, по которым положен вычет.

Сколько денег вернётся

Вычеты на лечение и обучение относятся к социальным и считаются совокупно: складываются все расходы за год, и от общей суммы возвращается 13%. У социального вычета есть годовой лимит, поэтому даже если вы потратили больше, вернут только в пределах этого лимита.

Например: за год потрачено на своё лечение 50 000 рублей, на лечение детей — 40 000 и на обучение детей — 40 000. Итого 130 000. Но к расчёту примут только сумму в пределах лимита — и вернут 13% от неё. По дорогостоящим видам лечения вычет считается от фактических расходов, без ограничения общим лимитом.

Какие документы собрать

По каждому направлению нужен свой набор. Раньше в налоговую несли чеки на оплату, но сейчас чеки запрашивает в основном само медучреждение, чтобы выдать справку об оплате.

• Лечение. Лицензия медорганизации, договор на оказание услуг и справка об оплате с кодом 1 или 2 (код 2 — дорогостоящее лечение).
• Лекарства. Рецептурный бланк по форме № 107-1/у со штампом «Для налоговых органов» и вашим ИНН, заверенный подписью и печатью врача, плюс платёжные документы (чеки, платёжные поручения).
• Обучение. Договор с организацией, лицензия на образовательную деятельность и справка об уплаченных за обучение суммах.
• За членов семьи. Документы о родстве или браке — свидетельство о рождении ребёнка, свидетельство о браке.

Удобный момент: справки об оплате лечения и обучения можно попросить прислать на электронную почту — для подачи в налоговую этого достаточно.

Когда и как подавать

Декларацию за прошлый год можно подавать, как только работодатель отчитается перед налоговой. Справку о ваших доходах налоговая подтягивает автоматически, когда работодатель сдаёт годовую отчётность, — отдельно её нести не нужно.

Сама декларация — это форма 3-НДФЛ. Проще всего заполнить и отправить её через личный кабинет на сайте ФНС: документы прикладываете в электронном виде. В последние годы налог возвращают довольно быстро — в течение одного-двух месяцев на счёт, который вы указали в декларации.

Частые вопросы перед подачей

Декларация на вычеты — не самая страшная бумага, но в ней легко запутаться: какие коды в справке, что относится к дорогостоящему лечению, как сложить расходы по нескольким направлениям. Если делаете впервые, удобно один раз разобраться с человеком, который оформляет такие декларации каждый год.

Вычеты — это часть личных финансов, и они тесно связаны с тем, как вы в целом распоряжаетесь деньгами: я об этом пишу в материалах про резерв денег и про финансовый план. А если по вашим доходам пришёл вопрос от инспекции, не игнорируйте требование из налоговой — лучше разобраться сразу.

Налоговый вычет — это не льгота и не подарок, а ваши же деньги, которые государство удержало авансом. Соберите справки об оплате лечения и обучения, заведите личный кабинет на сайте ФНС и подайте декларацию 3-НДФЛ — и часть налога вернётся к вам на счёт. Главное — не тянуть: вернуть можно только за три последних года.